Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

1с 77 как сформировать отчет по ндс

Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

В конфигурациях 1С 8.3 есть несколько способов сформировать декларацию по НДС:

  • Из общего списка регламентированных отчетов (рабочее место «1С-регламентированная отчетность»)
  • Из помощника по учету НДС
  • Из справочника «Регламентированные отчеты»
  • Из документа «Регламентированные отчеты»

Составление отчетности из 1С

Общий список регламентированных отчетов вызывается из раздела «Отчеты» , подраздел «Регламентированные отчеты» (рис.1).

Этот вариант удобен тем, что содержит сразу все регламентированные отчеты, сформированные пользователем (рис.2), включая различные варианты. Кроме того, здесь подключены различные сервисы для отправки, контроля и сверки с налоговыми органами.

Второй, не менее удобный вариант формирования декларации по НДС, — использование помощника по учету НДС (рис.3).

На панели помощника последовательно перечислены все действия, которые необходимо выполнить перед формированием декларации (рис.4), а также отмечено их состояние. Та операция, которую нужно выполнить на текущий момент, отмечена стрелкой.

В нашем примере это пункт «Переход на раздельный учет НДС». Ярким шрифтом отмечены операции, не требующие корректировки, бледный шрифт – сигнал о возможных ошибках. Сама декларация выведена последним пунктом.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Все формы регламентированных отчетов хранятся в базе 1С в специальном справочнике – «Регламентированные отчеты» (рис.5). Именно сюда будут записаны последние печатные версии после установки нового релиза.

Из этой панели можно получить подробную информацию о каждом отчете, включая изменения законодательства. Попасть в это окно можно из общего списка справочников (кнопка «Все функции»). Создать декларацию можно по кнопке «Новый», выделив курсором нужную строчку.

Если в справочнике «Регламентированные отчеты» содержатся актуальные печатные формы отчетов, то в одноименном документе хранятся сами отчеты с данными (рис.6). Попасть в документ можно из общего списка документов по кнопке «Все функции». Из этой панели можно открыть декларацию без стартовой формы. Здесь же можно посмотреть журнал выгрузки.

Проверка учета НДС в базе

НДС – сложный налог, для его правильного расчета в конфигурациях 1С предусмотрены специальные возможности. Выше уже упоминался помощник по учету НДС. Кроме него стоит использовать обработки «Экспресс-проверка» и «Анализ учета по НДС» (рис.7).

Экспресс-проверка содержит разделы по учету НДС с перечнем ошибок и подсказками для их исправления (рис.8).

Обработка «Анализ учета НДС» проверяет правильность заполнения книги покупок, книги продаж и декларации по НДС после проведения всех регламентных операций по НДС (рис.9).

Однако и это еще не все. В самой декларации также есть дополнительная проверка (Рис.10).

Ошибки, проверяемые в самой декларации, в основном касаются реквизитов, заполняемых в документах и справочниках (рис.11). Важно помнить, что для их исправления необходимо не только отредактировать сами реквизиты, например, исправить КПП в карточке контрагента, но также необходимо перепровести все документы, особенно счета-фактуры, по этому контрагенту.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Формирование книги продаж и покупок в программе 1С

Программа 1C — это специальный комплекс, который позволяет бухгалтерам коммерческих предприятий в удобной форме создавать платежки, проводить различные операции и формировать отчеты. Книга покупок и продаж — это специальный отчет, в котором аккумулируются все основные отчеты по финансовой деятельности предприятия.

Где ее найти

1С — это довольно сложная программа, поэтому не каждый бухгалтер сможет оперативно найти книгу покупок в общей структуре программы. Алгоритм поиска данного пункта в программном комплексе таков:

  1. войти в программу 1с;
  2. выбрать стартовую вкладку «Покупка» и зайти в нее;
  3. зайти в подраздел «Ведение книги покупок».

Существует несколько оснований для формирования самих записей в книге покупок программе 1с:

  • поступление товаров и услуг. Формируется счет — фактура, в который вносится информация про приобретение определенного товара;
  • полученный счет-фактура от других организаций.

Именно на основании данных документов появляются записи в книге покупок 1с.

Формирование книги покупок в 1С — тема видео ниже:

Как сформировать книгу

Сама книга (отчет «Книга покупок») формируется следующим образом:

  1. в специальной вкладке «Покупки» выбирается организация, совершившая определенные операции по приобретению имущества или товаров;
  2. указать период, за который необходимо получить отчет.

Торговые операции (продажа и приобретение имущества, вещей, товаров) в организации коммерческого проводятся более — менее регулярно. По крайней мере, в каждом отчетном периоде (один квартал) как минимум одна — две таких проводки будут, поэтому информация в отчете будет обязательно отображена правильно и четко.

Отражение косвенного НДС

Необходимость показывать НДС в книге покупок возникла после выпуска органами ФНС информационного письма «Примеры отражения записей по счетам-фактурам в книге покупок и книге продаж с указанием кодов видов операций», которое вышло в прошлом году. НДС отображается в специальной таблице из 16 столбиков таким образом:

  • указывается порядковый номер записи (1, 2, 3 и т.д.);
  • в столбике номер 2 «Код видов операций» ставится код 01;
  • столбики 4, 5, 6 и 7 не заполняются;
  • в графе 8 указывается дата взятия приобретенных товаров (услуг) на учет организацией;
  • пункты 11, 12, 13, 14 не заполняются в бухгалтерской программе;
  • в графе 15 ставится сумма покупки (исходя из данных, взятых в счете — фактуре);
  • в графе 16 надо прописать размер НДС.

Вот таким образом прописывается сумма НДС в книге покупок.

Книга продаж в 1С

Книга продаж — это специальный раздел в программе 1с, в котором отображается информация про все проданные организацией материальные ценности (продукция производства и другие товары) за отчетный налоговый период.

https://www.youtube.com/watch?v=UM540vS3mTU

Поиск данной книги в программе 1с проводится аналогично с процессом поиска книги покупок, а именно:

  • пользователь заходит под своим паролем в программу;
  • выбирает вкладку «Реализация товаров и услуг»;
  • после этого необходимо зайти во внутреннюю вкладку «Ведение книги продаж«.

Как можно понять, процесс поиска довольно простой.

Как сформировать КП

Процесс формирования книги продаж в версии 1с 7.7 проводится в ручном и автоматическом режиме. Книга формируется таким образом:

  • формирование накладной в разделе «Документы» (Учет товаров — Отгрузка товаров, продукции);
  • в программу вводится выданный покупателю продукции счет — фактура (в разделе Документы);
  • формирование выписки со счета после оплаты товара покупателем;
  • проведение регистрации счета. При формировании документа вручную процедура проводится с помощью меню «Запись книги продаж» в разделе «Документы» — «Счет — фактура». При автоматическом введении информации в конце месяца просто проводится введение сводного документа;
  • печать книги через меню «Отчеты» (раздел Книга продаж).

-урок по КП в 1С содержится в этом видео:

В версии 8.3 процедура проводится немного по другому:

  • пользователь заходит в программу 1с;
  • необходимо выбрать меню «Помощник учета НДС»;
  • если все документы за отчетный период проведены, то необходимо нажать на строчку «Формирование записей для книги продаж»;
  • после этого в открывшемся окне надо нажать кнопку «Заполнить». Если все учетные документы за отчетный период проведены, то в таблице появятся все необходимые для формирования книги записи.

До 1 июля 2016 года данный код указывался в отчетности в случае продажи товаров (выдачи счета — фактуры) лицам (индивидуальным предпринимателям) либо организациям, которые не являются плательщиками НДС. С 1 июля 2016 года данный код указывается в отчетности при формировании:

  • счета — фактуры;
  • первичных учетных документов бухгалтерии;
  • бланков, в которых содержатся общие сводные данные по всем проведенным хозяйственным операциям;
  • при получении авансовых платежей за товары (услуги).

Категории контрагентов, при сотрудничестве с которыми необходимо указывать данный код:

  • освобожденцы (лица, работающие по всем видам УСН);
  • организации, которые не являются плательщиками НДС в РФ.

Как выгрузить книгу

Процесс выгрузки любого документа из программы 1с (в том числе книги покупок, продаж, счетов и других платежек) абсолютно прост:

  • открытие необходимого документа. Книга продаж открывается по пути «Продажа» — «Ведение книги продаж» — «Книга продаж по постановлению №1137»;
  • если данный документ не создан, его необходимо сформировать. Для этого устанавливаете временные рамки и нажимаете «Сформировать»;
  • сохранение сформированного или открытого документа через меню «Файл» (Сохранить как). Программа предоставляет возможность выбора места сохранения открытого документа (флешка, рабочий стол и т.д.).

Как сохранить и распечатать

Способ сохранения книги продаж описан выше. Распечатать ее также очень просто:

  • открыть сохраненный документ;
  • выбрать меню «Файл»;
  • в данном меню отрывается команда «Печать» и выбираются параметры (количество копий), а также имя принтера (если их установлено несколько).

Еще больше полезной информации о формировании КПП в 1С дано в этом видео:

Как заполнить декларацию по НДС в 1С: Бухгалтерии 8

В этой статье речь пойдет не только о том, как заполнить декларацию по налогу на добавленную стоимость в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.

0, но и о том, как правильно подготовиться к отчетности по НДС: что нужно сделать перед формированием декларации в программе, чтобы в отчет попали верные числа.

Как всё ввести в правильной последовательности и на что обратить особое внимание, чтобы составление отчета по НДС заняло минимум времени.

https://www.youtube.com/watch?v=kt4L9tLq7ig

Начать нужно с того, что проверить, все ли первичные документы внесены в программу? Прежде всего речь идет о банковских и кассовых документах, а также о полученных и выданных счетах-фактурах. Кроме того, в документах должна быть указана правильная ставка и сумма НДС.

Особенно тщательно проверьте документы по расчетному счету и кассе, т.к. в них на ставку НДС не всегда обращают внимание.

А для учета в программе очень важно, чтобы были верно заполнены все реквизиты, ведь это может иметь решающее значение при учете НДС с авансов выданных и полученных.

Для того, чтобы проверить, все ли счета-фактуры поставщиков введены в программу, предназначен отчет «Наличие счетов-фактур», расположенный на вкладке «Отчеты».

На рисунке видно, что для одного из документов счет-фактура отсутствует. В этом случае нужно открыть документ, щелкнув на его название в отчете, внести номер и дату счета-фактуры поставщика и нажать кнопку «Зарегистрировать».

После этого все документы нужно перепровести, потому что часто бывают такие ситуации, когда счета-фактуры вводятся задним числом или выписка банка загружается в программу раз в несколько дней, а документы поступления и реализации вводятся ежедневно (из-за этого возникают трудности с зачетом авансов, которые могут помешать правильно рассчитать НДС).

Перепровести документы можно перейдя на вкладку «Операции» и выбрав пункт «Групповое перепроведение документов».

Затем нужно проверить взаиморасчеты с контрагентами, нет ли отрицательного сальдо по счетам расчетов. Такая ситуация может возникнуть, если в документах неправильно указан счет авансов или способ зачета.

После проверки взаиморасчетов я рекомендую воспользоваться помощником по учету НДС, который находится на вкладке «Операции».

Форма помощника выглядит следующим образом.

При необходимости нужно еще раз провести документы, как правило, это бывает в том случае, если с момента предыдущего проведения вносились изменения в один или несколько документов. Помощник сам сообщит Вам, если в этом есть необходимость.

Затем выполняется регистрация счетов-фактур на аванс. Для этого нужно кликнуть на ссылку «Регистрация счетов-фактур на аванс», а потом выбрать пункт «Открыть операцию». Указываете период, организацию и нажимаете на кнопку «Заполнить», а затем «Выполнить».

Следуя дальше указаниям помощника, необходимо ввести документ «Формирование записей книги покупок», который заполняется нажатием на кнопку «Заполнить документ».

После выполнения всех операций форма помощника должны выглядеть следующим образом.

И последнее, что стоит сделать перед заполнением декларации — запустить экспресс-проверку, которая находится на вкладке «Отчеты».

Выбираем организацию, период и нажимаем кнопку «Выполнить проверку». Если программа сообщает об ошибках, то нужно постараться их исправить и добиться того, чтобы ошибки были не обнаружены.

Теперь можно приступать к формированию книги продаж, книги покупок и декларации. Для этого удобно вернуться в форму помощника по учету НДС и выбрать соответствующие пункты. Декларация заполняется автоматически при нажатии кнопки «Заполнить».

После заполнения можно проверить декларацию нажатием кнопки «Проверка», выбрав пункты «Проверить контрольные соотношения» и «Проверить выгрузку».

А если Вы хотите, чтобы все основные вопросы, связанные с расчетом НДС и заполнением декларации, для Вас разложили по полочкам, то я советую Вам наш новый видеокурс «НДС: от понятия до декларации»! Делимся практическим опытом и помогаем навести порядок в Вашей базе. Курс построен по схеме «теория + практика в 1С». Подробная информация о курсе доступна по ссылке НДС: от понятия до декларации

Давайте дружить в

Источник: https://kuv-orbcult.ru/1s-77-kak-sformirovat-otchet-po-nds/

Учет НДС в 1С 8.3: пошаговая инструкция

Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

страница » Обучение 1С » 1С Бухгалтерия 8.3 » Учет НДС в 1С 8.3: пошаговая инструкция

В учете НДС происходит очень много изменений: как в законодательстве, так и в 1С. В этой статье разберем основные учетные аспекты:

  • настройки учета НДС в программе;
  • какие счета по НДС устанавливать в 1С и от чего они зависят;
  • как в связи с изменениями проверить учет по НДС и сформировать декларацию.

Учетная политика

Основные настройки по учету НДС устанавливаются в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – вкладка НДС.

Изучить подробнее Учетная политика по НУ: вкладка НДС

Раздельный учет НДС

В 1С есть 2 варианта раздельного учета НДС:

  • с помощью регистра НДС по косвенным расходам;
  • с помощью субконто Способы учета НДС на счетах учета входящего НДС.

Изучить подробнее раздельный учет НДС с 2018 года с примерами в 1С 8.3 Бухгалтерия

Счет учета НДС

Счет учета НДС по реализации в 1С 8.3 — что ставить? Что при поступлении, что при реализации, счет устанавливается автоматически согласно настройкам в регистре сведений Счета учета номенклатуры или в зависимости от используемых документов. Но при необходимости его всегда можно откорректировать.

Если реализуются ТМЦ, т. е. реализация осуществляется по основному виду деятельности, тогда устанавливается счет 90.03 «Налог на добавленную стоимость». Если же реализуется основное средство или материалы, доходы по которым отражаются на счете 91.01 «Прочие доходы», то счет НДС устанавливается как 91.02 «Прочие расходы».

См. также отрывок из записи эфира от 24 декабря 2018 г. «НДС»

Какие проводки формирует 1С по НДС при оформлении комиссии банка? Каким документом отразить услуги банка, если они облагаются НДС?

Документы по учету услуг банка в 1С могут быть различными. На выбор конкретного документа влияют следующие критерии:

  • облагается ли услуга НДС;
  • нужно ли поручение клиента на списание суммы комиссии или в договоре с банком предусмотрено автоматическое списание;
  • к каким расходам в НУ относятся услуги банка.

Представим варианты оформления в 1С услуг банка в зависимости от рассмотренных критериев:

Поэтому, если услуги банка облагаются НДС, то они оформляются аналогично поступлению обычных сторонних услуг документом Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт). При этом проводки в 1С по НДС с комиссии банка будут следующими: Дт 19.04 Кт 76.09.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

Учет НДС в 1С

Учет НДС осуществляется автоматически при занесении первичных документов:

Но иногда бывают ситуации, когда необходимо:

  • предъявить НДС к вычету вручную, для этого используйте документ Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету.
  • начислить НДС вручную, для этого предназначен документ Отражение начисления НДС в разделе Операции — НДС — Отражение начисления НДС.

Отражение НДС к вычету в 1С 8.3: как заполнить

Рассмотрим заполнение документа на примере.

Организация заключила договор с ООО «Хороший поставщик» на выполнение монтажа оборудования на сумму 118 000 руб. (в т. ч. НДС 18%).

30 июня подрядчик осуществил монтаж оборудования и на полную сумму выставил акт и СФ на выполнение работ.

Вычет входящего НДС в сумме 18 000 руб. отражен в декларации по НДС за 2 квартал.

В 4 квартале получено требование от ИФНС о «разрыве» в цепочке. В связи с этим бухгалтер аннулировал вычет НДС за 2 квартал.

Аннулируйте вычет документом Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету.

На вкладке Главное заполните:

  • Контрагент — поставщик или прочий контрагент, входящий НДС, по которому принимается к вычету или аннулируется этот вычет. В нашем примере — ХОРОШИЙ ПОСТАВЩИК ООО (контрагент, по которому возник разрыв).
  • Договор — договор с контрагентом, по которому оформляется операция.
  • Документ расчетов — документ поступления или оплаты, по которому принимается к вычету НДС или аннулируется вычет. Данное поле может быть не заполнено, если первичный документ не введен в базу. В нашем примере — Поступление от 30.06.2018, т. к. именно по этому поступлению НДС принят к вычету и его нужно аннулировать.
  • Флажок Использовать как запись книги покупок — если его установить, запись отразится в книге покупок этим документом. Если флажок не устанавливаете, то вычет НДС оформите документом Формирование записей книги покупок.
  • Установка Флажка Формировать проводки позволяет сформировать проводку Дт 68.02 Кт 19.04. Счет НДС устанавливаем на вкладке Товары и услуги.
  • Флажок Запись дополнительного листа за период — устанавливается. Указывается период, только если запись должна попасть в доп. лист, как в нашем примере.
  • Флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру — если установлен, то новый счет-фактура не создается, запись делается по счету-фактуре к документу расчетов. Если не установлен, то необходимо ввести данные счета-фактуры внизу формы.

На вкладке Товары и услуги отразите Виды ценностей, по которым отражается НДС к вычету, Сумму и Счет учета НДС.

В нашем примере аннулируется вычет НДС, поэтому сумма указывается с минусом.

На вкладке Документы оплаты покажите, когда была осуществлена оплата, если эти данные необходимы для вычета, например, при авансах.

Подробнее Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке

Декларация по НДС в 1С 8.3: как сформировать пошагово

Как сделать отчет по НДС в 1С 8.3? Рассмотрим пошаговую инструкцию проверки НДС и формирование отчетности по НДС.

В 1С появился помощник по формированию отчетности НДС, в котором можно сразу проверить учет, ввести все регламентные документы и сформировать декларацию. Запустите его в разделе Отчеты — НДС — Отчетность по НДС.

Все действия по НДС можно разбить на несколько шагов:

Настройки и введение первичных документов были рассмотрены выше. Здесь мы рассмотрим последние 4 шага.

Формирование регламентных операций

Формирование регламентных операций может быть выполнено в 2-х вариантах:

  • Простой помощник помогает рассчитать налог и при необходимости перенести вычеты, сформировав автоматически все регламентные операции. По кнопке Рассчитать происходит проверка учета НДС, расчет налога и формирование регламентных операций. Все рассчитанные суммы отразятся в соответствующих блоках, по которым можно перейти и увидеть их расшифровку.

Простой помощник имеет некоторые ограничения: им можно воспользоваться, только если вы ведете простой учет НДС (покупка, продажа внутри страны, авансы). Если есть строительно-монтажные работы, раздельный учет НДС, экспорт, импорт, налоговые агенты и др., можно использовать только сложный помощник.

  • Сложный помощник позволяет полностью вручную сформировать все регламентные операции. Выполненные операции помечаются зеленым флажком.

В простом помощнике нет ссылки на экспресс-проверку учета НДС. Если возникают какие-то ошибки, программа автоматически оповестит об этом.

Но Бухэксперт8 рекомендует не пренебрегать проверками и проверить еще раз все самостоятельно, сначала переходя по ссылкам в сумме, потом осуществив проверку в разделе Отчеты — Анализ учета — Анализ учета по НДС и Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка. Особое внимание обратите на перенесенные вычеты.

Если вас не устроило автоматическое распределение вычетов, то вы можете всегда из простого помощника перейти в сложный. Для этого перейдите в регламентные операции по НДС по ссылке Регламентные операции помощника по НДС. В документе Формирование записей книги покупок нажмите кнопку Изменить.

После этого заполните данный документ как вам необходимо. Вид помощника при этом сразу изменится на сложный, где все операции и проверки выполняются вручную.

Если вы решите снова вернуться в простой помощник, то просто пометьте на удаление созданный вами документ Формирование записей книги покупок.

Представление отчетности

Декларацию по НДС создайте по кнопке Сформировать декларацию. Здесь же по ссылкам можно перейти и распечатать книгу покупок, продаж и т. д.

Оплата налога

Помощник подскажет, сколько и до какого срока необходимо уплатить НДС, а также поможет сформировать платежное поручение на уплату налога по кнопке Оплатить.

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

Сверка с ФНС

По кнопке Запросить сверку с ФНС можно провести сверку расчетов по НДС с налоговыми органами.

Для проведения сверки нужно, чтобы была подключена 1С: Отчетность.

См. также:

Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Помогла статья? Оцените её

(1 5,00 из 5)

Загрузка…

Источник: https://BuhExpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/uchet-nds-v-1s-8-3-poshagovaya-instruktsiya.html

Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

Регламентированная отчетность за I квартал года Обновление 15q от В связи с этим ФНС России рекомендует налогоплательщикам начиная с 1 января г. Данный порядок следует применять до утверждения новых форм названных отчетов.

В комплект добавлена новая форма расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения Форма 4-ФСС утвержден приказом Фонда социального страхования Российской Федерации от 26 февраля г.

Статьи и публикации

Базой для расчета налога на прибыль является финансовый результат по данным бухгалтерского учета, скорректированный на разницы, которые возникают в соответствии с положениями раздела III НКУ пп.

Необходимость корректировок финансового результата на разницы, определяется объемом годового дохода от любых видов деятельности за вычетом косвенных налогов , рассчитанного по правилам бухгалтерского учета, за последний отчетный период.

К таким плательщикам относятся юридические лица, у которых годовой доход не превышает 20 млн. К таким плательщикам относятся юридические лица, у которых годовой доход превышает 20 млн.

В типовых конфигурациях полностью автоматизирован учет разниц, которые возникают при начислении амортизации необоротных активов раздел 1 приложения PI.

Также предусмотрена возможность при заполнении Декларации определять параметры для расчета разниц, возникающих при формировании резервов раздел 2 приложения PI и осуществлении финансовых операций раздел 3 приложения PI.

Для учета разниц непосредственно в течение налогового периода, в План счетов бухгалтерского учета добавлен забалансовый счет РИ.

Счет предназначен для ручного учета разниц по неавтоматизированным статьям разниц и может использоваться для ручной корректировки сумм разниц по автоматизированным статьям.

https://www.youtube.com/watch?v=zwLRgVbkc0M

Обратить внимание! Флаг влияет только на заполнение Декларации о прибыли и не учитывается при заполнении и проведении первичных документов.

Регистр сведений изначально заполнен данными о ставках налога на прибыль, при необходимости данную информацию следует откорректировать вручную. Порядок формирования регламентированного отчета Согласно абз.

При заполнении Декларации по налогу на прибыль анализируются данные финансовых бухгалтерских показателей. Сформировать и сохранить пакет финансовой отчетности.

Предварительные действия Перед непосредственным заполнением Декларации, необходимо указать параметры заполнения, для отображения данных определенной формы финансовой отчетности, а также для возможности отображения некоторых разниц, предусмотренных ст.

Если по соответствующим статьям сформированы ручные проводки по счету РИ, они также учитываются при автоматическом заполнении. В ручных проводках надо указывать суммы разниц, а не суммы безвозмездной передачи или приобретений; при заполнении Декларации эти суммы не нормируются.

Однако информация о сумме дохода может служить причиной для: принятия решения о применении корректировок на разницы пп. Строка 02 заполняется данными из соответствующей формы финансовой отчетности пп.

Данная строка заполняется налогоплательщиками, доходы которых за последний годовой отчетный налоговый период строка 01 Декларации превышают 20 млн. Сумма разниц определяется согласно приложению РI Декларации, которое содержит перечень разниц, предусмотренных ст.

Объект налогообложения может иметь как положительное, так и отрицательное значение.

В данную строку переноситься показатель, сформированный в приложении ПЗ.

Показатель учитывается прибавляется или вычитается при расчете налога на прибыль в строке При заполнении приложения следует учитывать тот факт, что если деятельность освобождена от налогообложения, то предполагается, что вся деятельность освобождена. В настоящее время нет законодательных разъяснений, как заполнять Декларацию в случаях, когда от налогообложения освобождаются отдельные виды операций.

В этой строке рассчитывается налог на прибыль, по действующей ставке, в г. Алгоритм заполнения остальных строк Декларации, относящихся к определенным категориям плательщиков налога, предназначенных для отражения сумм платежей, уменьшающих налог на прибыль и исправления ошибок предыдущих отчетных периодов, в статье не рассматривается.

В заключительной части Декларации предусмотрен ряд таблиц, которые предназначены для ввода информации о составе дополнительных документов, предоставляемых в пакете с Декларацией Рис.

В отдельных ячейках этих таблиц следует указать: состав финансовой отчетности, предоставляемой одновременно с Декларацией; наличие дополнений в произвольной форме; наличие решения о неприменении корректировок финансового результата на разницы.

При необходимости информацию данного поля можно откорректировать вручную. В левой части приложения сгруппированы все разницы, увеличивающие фин. Ниже рассмотрены особенности отображения данных по наиболее распространенным разницам.

Раздел 1 приложения PI В разделе 1 приложения PI отражаются разницы, которые возникают при начислении амортизации необоротных активов согласно ст. В строке 1.

Информация о суммах амортизации в бухгалтерском учете накапливается на субсчетах го счета и автоматически переноситься в данную строку.

Показатель данной строки формируется на основании данных о суммах начисленной амортизации приложения АМ Рис.

Приложение АМ формируется автоматически на основании данных о начисленной амортизации в разрезе налоговых групп объектов ОС.

Информация о том, к какой налоговой группе относиться данное ОС, указывается в конфигурации при вводе объекта основных средств в эксплуатацию либо при вводе остатков ОС, и не может быть изменена в дальнейшем.

В приложении АМ сумма амортизации в налоговом учете Кт 13 округляется до гривны по каждой группе основных средств и нематериальных активов, а амортизация в бухгалтерском учете отражается в приложении РI вся. Например: Есть два объекта основных средств 5й и 6й налоговых групп.

При заполнении в приложения РI в строку 1. Но в приложении АМ будут заполнены две строки, А5 и А6, в которых сумма начисленной амортизации будет округлена до целых чисел, и составит ,00 грн. Соответственно в приложении АМ итог амортизации в налоговом учете будет равен ,00 грн.

В настоящее время нет законодательных разъяснений, как действовать в таких случаях, какое из приложений корректировать.

В строках 1. В настоящее время строка 1. При заполнении данных строк 1. Информация в строке 2. Источником разницы в данном случае являются обороты по дебету счета с кредитом счета В строке 2.

Разница определяется как сумма расходов, начисленных по определенным статьям затрат. Источником разницы в этом случае являются обороты по дебету счета с кредитом счета 38, выполненные методом сторно, или по дебету счета 38 с кредитом счета В случаях корректировки финанасового результата на разницы, предусмотренные ст.

В строках 3. В конфигурации такие разницы необходимо отображать вручную. Неавтоматизированные разницы, по остальным разделам и строкам приложения PI начисляются ручными проводками по счету РИ, или заполняются непосредственно в приложении PI.

Передача отчетности в СБИС++ из 1С версий 7.x

Уроки по 1С: Бухгалтерии 7. Сегодня мы рассмотрим, как вести учет налогового кредита. При осуществлении операций по приобретению товаров, работ, услуг у плательщиков НДС возникает право на налоговый кредит.

Для бухгалтерского учета налогового кредита в конфигурации используются субсчета рис.

Аналитический учет на счете расчетов по НДС ведется в разрезе субконто “Налоги и отчисления”, на субсчете “Неполученные налоговые накладные” счета “Налоговый кредит” – в разрезе контрагентов и заказов. Порядок формирования сумм налогового кредита определен пп.

Дата возникновения права на налоговый кредит определяется в соответствии с п. Учет налогового кредита ведется на основании сведений, зафиксированных в налоговых накладных и приложениях к ним, других документов, на основании которых составляется книга приобретения.

Декларация

Согласно пункту 9 Правил ведения книги покупок, утв. Полученный от продавца исправленный счет-фактура регистрируется в книге покупок по мере возникновения права на налоговый вычет абз.

По мнению Минфина России и ФНС России, право на налоговый вычет по исправленному счету-фактуре возникает не ранее налогового периода фактического получения исправленного счета-фактуры письмо Минфина России от Таким образом, налогоплательщик, получивший во 2 квартале года исправленный счет-фактуру по приобретенным товарам, по которым в 1 квартале года был заявлен налоговый вычет на основании первоначального счета-фактуры, должен сформировать дополнительный лист книги покупок за 1 квартал года и аннулировать запись по первоначальному счету-фактуре.

Как сформировать уточненную декларацию по НДС в «1С:Бухгалтерии 8»

В новой декларации НДС добавлены, в числе прочих, разделы 8 и 9, которые содержат данные книги покупок и книги продаж соответственно. Возникла необходимость перенести счета-фактуры из “Бухгалтерии 4. Поэтому была написаны обработки в помощь бухгалтерии, которая использует проверенную в работе платформу 7.

Выбираем период, нажимаем “Сформировать” Откроется печатная форма если не стоит галочка “Без печати” , закрываем её или переходим обратно на форму обработки, в которой внизу будет список счетов-фактур. Где “Папка для выгрузки” кнопкой справа ” В неё кнопка “Добавить строки”, выбираем “Данные из списка счетов-фактур”, “Выбрать”, выбираем за нужный период.

Поэтому для загрузки воспользуйтесь пунктом “Документы” – “Налоговая отчетность” в налогоплательщике.

:

Все публикации Регламентированная отчетность — все для 1С

Базой для расчета налога на прибыль является финансовый результат по данным бухгалтерского учета, скорректированный на разницы, которые возникают в соответствии с положениями раздела III НКУ пп.

Необходимость корректировок финансового результата на разницы, определяется объемом годового дохода от любых видов деятельности за вычетом косвенных налогов , рассчитанного по правилам бухгалтерского учета, за последний отчетный период.

К таким плательщикам относятся юридические лица, у которых годовой доход не превышает 20 млн. К таким плательщикам относятся юридические лица, у которых годовой доход превышает 20 млн.

Порядок заполнения обновленной формы декларации по НДС

Обработка открывается в рабочем режиме 1С:Бухгалтерии 7. Выбирается период получения данных и закладка Книга покупок или Книга продаж.

Кнопка “Заполнить” заполняет таблицу ниже, в разделе “Описание” указанны правила получения данных. Полученную таблицу можно редактировать, добавлять и удалять строки.

Меняя значения варианта, можно создать несколько вариантов выгрузки за один и тот же период. Описание Работает практически со всеми релизами редакции 4.

Можно вести учет как организаций, так и индивидуальных предпринимателей. Поддерживаются и общая система налогообложения с уплатой налога на прибыль и УСН. Для индивидуальных предпринимателей поддерживается налогообложение с уплатой НДФЛ. По отдельным видам деятельности поддерживается уплата единого налога на вмененный доход.

Как First-rite написал а : “В семёрке эту процедуру придётся провести вручную.

Попробуйте такой порядок: журналы-регламентные документы-формирование записей книги покупок- выбираете документ, НДС по которому нужно восстановить, заполнятся суммы; в поле тип записи ставите возврат оплаченного НДС, при этом суммы выделятся красным цветом и станут отрицательными Но если Вы вдруг нечаянно перезаполните документ, то всё введенное вручную исчезнет моментально. Надо будет заново искать “кукуруку” и вводить опять вручную. Есть вариант отразить то ваше первоначальное “сторно” Вы проводки выше рисовали Если интересно, я напишу Есть и ещё варианты. Все они, увы, уже не автоматические

Проверить файл декларации на ошибки Заполнение реквизитов организации 1. В меню Изменить реквизиты см. Реквизиты организации 2. В разделе Контрагенты см.

Начиная с налогового периода за 1 квартал года в налоговую декларацию по НДС включаются сведения, указанные в книге покупок и книге продаж. Приказ ФНС России от Перед формированием отчета НДС, необходимо сформировать книги покупок и книги продаж.

Проверка производится как при вводе нового контрагента, так и при изменении реквизитов существующего.

По итогам проверки может быть присвоен один из следующих статусов: контрагент найден в реестре ФНС и имеет статус действующего; контрагент найден в реестре ФНС, но не имеет статус действующего; контрагент отсутствует в реестре ФНС; КПП контрагента не соответствует ИНН.

Статус проверки отображается не только в карточке контрагента, но и в формах списка и выбора справочника Контрагенты. Помимо проверки при редактировании карточки контрагента, программа с периодичностью раз в неделю осуществляет проверку всех контрагентов из справочника в фоновом режиме.

Источник: https://leograndnnov.ru/deklaratsii/kak-sformirovat-deklaratsiyu-po-nds-v-1s-77.php

Декларация по НДС в 1С 8.3: как заполнить, пошаговая инструкция

Как сформировать декларацию по ндс в 1с 77

В программе 1С декларации по НДС формируются автоматически. Для этого в учете должны быть отражены все хозяйственные операции по покупке и продаже ТМЦ, работ, услуг. Кроме того, по этим операциям должны быть заведены все счета-фактуры. Как заполнить декларацию по НДС в 1С читайте эту статью.

Итоговые данные в декларацию НДС в 1С попадают из книг покупок и продаж. Они входят в состав декларации. В книге покупок регистрируют счета-фактуры по приобретенным товарам, работам и услугам. В книге продаж отражают счета-фактуры по продажам. Также в этих книгах фиксируют операции по предоплатам и вычетам по полученным авансам.

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия декларацию по НДС окончательно формируют после тщательной проверки различных показателей. Перед сдачей НДС мы советуем пользоваться специальными обработками 1С, которые помогают найти ошибки в учете.

В этой статье читайте подробную инструкцию, как заполнить декларацию по НДС в программе 1С.

Создайте в 1С счета-фактуры для книги покупок

Покупку товаров, материалов, работ, услуг и оборудования в 1С отражают с помощью различных документов поступления. Их формируют в разделе «Покупки» (1) в окне «Поступление (акты, накладные)» (2).

В этом окне видны ранее созданные документы, здесь же формируются новые покупки. Чтобы создать новый документ нажмите кнопку «Поступление» (3) и выберете тип операции, например «Товары (накладная)» (4). Откроется форма для оприходования товаров в 1С.

В накладной укажите основные реквизиты (5) и заполните товарную часть (6). Если вы купили товар с НДС, то укажите ставку (7). Для того чтобы покупка попала в декларацию НДС в 1С 8.3 необходимо создать счет-фактуру, для этого введите номер и дату счета-фактуры (8), полученного от поставщика, и нажмите кнопку «Зарегистрировать» (9).

Теперь в документе покупки появилась запись о созданном счете-фактуре (10). Это означает, что запись попадет в книгу покупок при заполнении декларации по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Все сформированные по поступлениям счета-фактуры находятся в разделе «Покупки» (11) в окне «Счета-фактуры полученные» (12).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Создайте в 1С счета-фактуры для книги продаж

Продажу товаров, работ, услуг в 1С отражают с помощью документов реализации. Их формируют в разделе «Продажи» (1) в окне «Реализация (акты, накладные)» (2).

В этом окне видны ранее созданные документы, здесь же формируются новые продажи. Чтобы создать новый документ нажмите кнопку «Реализация» (3) и выберете тип операции, например «Товары (накладная)» (4). Откроется форма для продажи товаров в 1С.

В накладной укажите основные реквизиты (5) и заполните товарную часть (6). Для того, чтобы продажа попала в декларацию НДС в 1С 8.3 необходимо создать счет-фактуру, для этого нажмите кнопку «Выписать счет-фактуру» (7).

Теперь в документе продажи появилась запись о созданном счете-фактуре (8). Это означает, что запись попадет в книгу продаж при заполнении декларации по НДС в 1С.

Все сформированные по продажам счета-фактуры находятся в разделе «Продажи» (9) в окне «Счета-фактуры выданные» (10).

Также в книгу продаж попадают счета-фактуры на аванс, подробнее об этом читайте статью по ссылке.

Запустите в 1С проверки по учету НДС

Перед формированием в 1С декларации по НДС мы рекомендуем выполнить экспресс-проверку ведения учета.

Экспресс-проверка позволяет найти ошибки в учете. Она состоит из нескольких проверок:

  1. Проверка учетной политики;
  2. Анализ состояния бухучета;
  3. Проверка кассовых операций;
  4. Анализ книги продаж;
  5. Анализ книги покупок.

После выполнения экспресс-проверки формируется отчет, в котором видны выявленные ошибки и причины их возникновения. Также в отчете даны рекомендации по исправлению ошибок.

Чтобы начать проверку зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Экспресс-проверка» (2). Откроется окно проверки.

В окне укажите вашу организацию (3), период проверки (4) и нажмите кнопку «Выполнить проверку» (5).

После окончания проверки появится отчет, в котором будут указаны ошибки по каждому разделу. У отчета иерархическая структура.

Чтобы подробно изучить каждую ошибку, надо «провалиться» до нижнего уровня, нажимая кнопку «+» (6). Например, в разделе «Ведение книги покупок…» (7) обнаружена одна ошибка (8).

Открываем все уровни, вплоть до детального отчета об ошибках (9), и находим причину – не зарегистрирован счет-фактура по поступлению (10).

Заполните декларацию по НДС

Чтобы заполнить декларацию НДС в 1С зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Отчетность по НДС» (2). Откроется окно формирования декларации.

В окне укажите вашу организацию (3) и период (4), за который хотите сделать декларацию по НДС. Сначала последовательно выполните все регламентные операции (5):

Затем запустите экспресс-проверку ведения учета (6). Она нужна для финального анализа налоговых регистров по учету НДС. После проверки нажмите на ссылку «Декларация по НДС» (7). Откроется форма для заполнения декларации НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия.

В форме нажмите кнопку «Заполнить» (8). Декларация будет заполнена. Для проверки контрольных соотношений в заполненной декларации НДС в 1С 8.3 нажмите кнопку «Проверка» (9) и выберете пункт «Проверить контрольное соотношение» (10). Если программа 1С выявит ошибки по соотношениям показателей, то можно будет открыть отчет с описанием ошибки.

В разделе 8 декларации НДС (11) будет сформирована книга покупок. Проверьте данные в книге перед отправкой декларации в налоговую. Не забудьте проверить коды видов операций (12) по полученным счетам-фактурам.

В разделе 9 декларации НДС (13) будет сформирована книга продаж. Проверьте данные в книге перед отправкой декларации в налоговую. Не забудьте проверить коды видов операций (14) по выданным счетам-фактурам.

В разделе 3 декларации НДС (15) формируются сводные данные из всех разделов. Сверьте эти данные с показателями из оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 19 «НДС по приобретенным ценностям», 68.02 «Налог на добавленную стоимость», 90 «Продажи».

В разделе 1 декларации НДС (16) формируются сумма налога к уплате в бюджет (либо возмещению из бюджета). После проверки всех показателей можете выгружать декларацию по НДС из 1С бухгалтерия 8.3 для отправки в ИФНС. Для этого нажмите кнопку «Выгрузить» (17) и укажите путь к папке, куда будут сохранены файлы отчетности.

Здесь читайте про оприходование товара в 1с 8.3: пошаговая инструкция.

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1827-kak-v-1s-83-buhgalteriya-sformirovat-deklaratsiyu-po-nds-1

Юр-совет
Добавить комментарий