Сч-ф на аванс 1с

Разбираемся со счетами-фактурами на аванс в «1С:Бухгалтерия» 8.3 – Первый Дом Консалтинга «Что делать Консалт»

Сч-ф на аванс 1с

Каждый бухгалтер рано или поздно сталкивается с авансовыми платежами (будь то своим поставщикам или с авансами от покупателей) и в теории знает, что согласно требованиям НК РФ (ст. 154, п. 1; ст. 167, п. 1, пп. 2) с аванса необходимо исчислять НДС на дату его получения. О том, как это сделать на практике счёта-фактуры на аванс в программе 1С 8.3, – наша сегодняшняя статья.

Делаем первоначальные настройки программы 1С 8.3

Заглянем в учётную политику компании и проверим, правильный ли режим налогообложения у нас указан: ОСНО. В разделе «Налоги и отчёты» в закладке «НДС» программа даёт нам выбор нескольких вариантов для регистрации счетов-фактур на аванс (рис. 1) (эта настройка нужна нам, когда мы выступаем в роли продавца).

Мы можем не регистрировать счета-фактуры на аванс в 1С, если:

  • аванс был зачтён в пятидневный срок;
  • аванс был зачтён до конца месяца;
  • аванс был зачтён до конца налогового периода.

Наше право – выбрать любой из них.

Разберём зачёт выставленных авансов и авансов от покупателя.

Учёт в 1С авансов выданных.

Для примера возьмём торговую организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с оптовой компанией ООО «ОПТ» на поставку товара. По условиям договора мы оплачиваем поставщику аванс в размере 70%. После чего получаем товар и расплачиваемся за него окончательно.

В БП 3.0 оформляем банковскую выписку «Списание с расчётного счёта» (рис. 2).

Обращаем внимание на важные детали:

  • вид операции «Оплата поставщику»;
  • договор (при оприходовании товара договор должен быть идентичен банковской выписке);
  • процентную ставку НДС;
  • зачёт аванса с НДС автоматически (иной показатель указываем в исключительных случаях);
  • при проведении документа мы обязательно должны получить корреспонденцию 51 счёта с авансовым счётом поставщика, в нашем примере это 62.02. Иначе счёт-фактура на аванс в 1С не будет выписан.

Получив оплату, ООО «ОПТ» выставляет нам авансовый счёт-фактуру, который мы также должны провести у себя в программе 1С (рис. 3).

На его основании мы вправе принять сумму НДС по авансу к вычету.

Благодаря галочке «Отразить вычет НДС в книге покупок» счёт-фактура автоматически попадает в книгу покупок, и при проведении документа мы получаем бухгалтерскую проводку с образованием счёта 76.ВА. Обратите внимание, что код вида операции 02 программой присваивается самостоятельно.

В следующем месяце ООО «ОПТ» отгружает нам товар, мы его приходуем в программе с помощью документа «Поступление товара», регистрируем счёт-фактуру. Счета учёта расчётов с контрагентом не исправляем, погашение задолженности выбираем «Автоматически». При проведении документа «Поступление товара» мы обязательно должны получить проводку по зачёту аванса (рис. 4).

При оформлении документа «Формирование записей книги продаж» за февраль мы получаем автоматическое заполнение вкладки «Восстановление НДС» (рис. 5), и эта сумма восстановленного НДС попадает в книгу продаж отчётного периода с кодом операции 22.

Для отражения окончательной оплаты поставщику можем скопировать и провести уже существующий документ «Списание с расчётного счёта», указав нужную сумму.

Формируем книгу покупок, где отражается сумма нашего вычета НДС по предоплате с кодом 02 и книгу продаж, где мы видим сумму восстановленного НДС после получения товара с кодом вида операции 21.

Учёт в 1С авансов полученных

Для примера возьмём знакомую нам организацию ООО «Лютик» (мы), которая заключила договор с фирмой ООО «Атлант» на оказание услуги по доставке товара. По условиям договора покупатель ООО «Атлант» оплачивает нам аванс в размере 30%. После чего мы оказываем ему необходимую услугу.

Методика работы в программе та же самая, как и в предыдущем варианте.

Оформляем поступление аванса в 1С от покупателя документом «Поступление на расчётный счёт» (рис. 6), с последующей регистрацией авансового счёта-фактуры, которая даёт нам бухгалтерские проводки по начислению НДС с аванса (рис. 7).

Зарегистрировать счёт-фактуру на аванс в 1С можно непосредственно из документа «Поступление на расчётный счёт», а можно воспользоваться обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая расположена в разделе «Банк и касса». В любом случае она сразу попадает в книгу продаж.

В момент проведения документа «Реализация услуги» аванс покупателя будет зачтён (рис. 8), а при оформлении документа «Формирование записей книги покупок» (рис. 9) сумма НДС с аванса полученного будет принята к вычету, счёт 76.АВ закрыт (рис. 10).

Посмотреть, как убрать из «Формирования записей книги покупок» суммы, принятые к учёту в прошлых периодах, можно здесь.

Для проверки плодов своей работы бухгалтеру обычно достаточно сформировать книги покупок и продаж, а также проанализировать отчёт «Анализ учёта по НДС».

Работайте в 1С с удовольствием!

Если у вас остались вопросы по счетам-фактурам на аванс в 1С 8.3 –  смело задавайте их нам на выделенную Линию консультаций 1С. Эксперты работают 7 дней в неделю и помогут в самых сложных ситуациях в налоговом и бухгалтерском учёте. 

Источник: https://www.4dk.ru/1c/news/d/20180409150059-razbiraemsya-so-schetami-fakturami-na-avans-v-1sbukhgalteriya-83

Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс

Сч-ф на аванс 1с

В данной статье рассмотрим, в каких случаях используется обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С, ее назначение и особенности.

Вы узнаете:

  • Как быстро зарегистрировать счета-фактуры на аванс за необходимый период.
  • Как зарегистрировать счет-фактуру, если это невозможно сделать на основании документа возникновения аванса.
  • Какие действия необходимо выполнить до начала работы с обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс, чтобы не возникло ошибок.
  • Какие настройки влияют на автоматическое заполнение табличной части обработки Регистрация счетов-фактур на аванс.

Назначение обработки

Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс применяется для групповой выписки авансовых счетов-фактур, а также в тех случаях, когда документ Счет-фактура выданный на аванс невозможно создать на основании документа возникновения аванса, например, при:

  • корректировке реализации в сторону уменьшения;
  • выставлении авансовых счетов-фактур только на остаток незачтенного аванса по окончании периода.

Порядок регистрации счетов-фактур на аванс

Для настройки основного способа регистрации счетов-фактур на аванс нужно перейти в Главное – Настройки — Налоги и отчеты – ссылка НДС.

Узнать подробнее об особенностях каждого способа регистрации счетов-фактур

Если для покупателя нужно задать способ, отличный от основного, то его можно указать в Договоре.

Согласно выбранному порядку, определяется срок выписки счета-фактуры.

Давайте разберемся, какую дату проставит программа при создании авансового счета-фактуры для каждого возможного способа, указанного в Настройки налогов и отчетов — закладка НДС на примере.

Если порядок регистрации счетов-фактур:

  • Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса – 01 октября, т. е. счет-фактура будет выписан в день поступления аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней – 05 октября, счет-фактура будет выписан на пятый день после поступления аванса, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца – 31 октября, счет-фактура будет выписан последним днем месяца, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода – 31 декабря, счет-фактура будет выписан последним днем квартала, если до этого срока не было зачета аванса.
  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ)– счета-фактуры не регистрируются.

Нумерация счетов-фактур на аванс

Для настройки нумерации счетов-фактур на аванс нужно перейти в Справочники – Налоги – НДС.

Возможны два варианта настройки:

  • Единая нумерация всех выданных счетов-фактур;
  • Отдельная нумерация счетов-фактур на аванс с префиксом «А».

Что говорит НК РФ по поводу префиксов в авансовых счетах-фактурах и могут ли возникнуть трудности с вычетом по таким документам, смотрите в нашей статье

Подготовительный этап

При автоматическом создании счетов-фактур будет анализироваться сальдо по кредиту счетов:

  • 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
  • 62.22 «Расчеты по авансам полученным в валюте»;
  • 62.32 «Расчеты по авансам полученным в у.е.».

Если кредитовое сальдо по данным субсчетам присутствует, то это значит, что получен аванс от покупателя, с данной суммы должен быть рассчитан НДС и выписан авансовый счет-фактура.

Поэтому, прежде чем выполнять выписку счетов-фактур, нужно «навести порядок» на этих счетах. Для этого рекомендуется:

  • выполнить перепроведение документов для того, чтобы исключить ошибки, связанные с нарушением взаиморасчетов с покупателями. Перепроведение документов можно запустить в разделе Операции – Сервис – Групповое перепроведение документов.

Ошибки могут возникнуть из-за неправильной последовательности проведения документов. Например, когда сначала проводится поступление оплаты от покупателя, и программа 1С квалифицирует ее как аванс, а потом «задним числом» оформляется реализация этому покупателю. Перепроведение исправит ошибку и поступившая оплата квалифицироваться как аванс уже не будет.

Проверить взаиморасчеты с покупателями можно с помощью отчетов:

  • Анализ субконто;
  • Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.

Формирование авансовых счетов-фактур

Рассмотрим работу с обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс на примере.

Запустить обработку Регистрация счетов-фактур на аванс можно двумя способами:

  • через Помощник по учету НДС в разделе Операции — Закрытие периода — Помощник по учету НДС — Регистрация счетов-фактур на аванс;
  • напрямую в разделе Банк и касса – Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры на аванс.

В шапке обработки указывается:

  • Период – период, за который будут формироваться счета-фактуры, можно указать любой период, но не менее одного дня.

Для автоматического заполнения табличной части используется кнопка Заполнить, в нее будут попадать записи с кредитовым сальдо по счетам:

  • 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
  • 62.22 «Расчеты по авансам полученным в валюте»;
  • 62.32 «Расчеты по авансам полученным в у.е.».

В табличную часть не будут попадать авансы:

  • по которым зачет аванса произошел до наступления срока выписки;
  • авансы, зачтенные в тот же день;
  • авансы, зачтенные до даты начала выбранного в шапке периода (если аванс зачтен частично, то в табличную часть попадет только незачтенный остаток).

Остальные суммы авансов по указанным счетам за выбранный период попадут в табличную часть.

Рассмотрим отображение данных в табличной части:

  • Контрагент – покупатель, которому выписывается счет-фактура на аванс;
  • Договор – основание, по которому ведутся расчеты с покупателем;
  • Сумма – сумма аванса;
  • %НДС – расчетная ставка по НДС;
  • НДС – сумма исчисленного НДС;
  • Документ — основание-ссылка на документ, по которому зарегистрирован аванс;
  • Счет на оплату – если в Документе-основании был указан счет на оплату, то на него будет дана ссылка в этой графе;
  • Дата – дата выписки счета-фактуры при автоматическом заполнении Дата указывается с учетом периода, указанного в шапке обработки;
  • Валюта – валюта, в которой поступил аванс;
  • Валютная сумма – сумма аванса в валюте;
  • Счет-фактура – ссылка на авансовый счет-фактуру. Ссылка проставляется, если по данному авансу ранее уже был сформирован счет-фактура.

При повторном запуске обработки счета-фактуры не задублируются, но данные в уже созданных счетах-фактурах обновятся. Если какие-то данные были внесены в счет-фактуру вручную, то эти изменения будут потеряны.

Чтобы внесенные данные сохранились, необходимо удалить из табличной части строки, по которым не нужно создавать или обновлять счета-фактуры и только после этого нажать на кнопку Выполнить.

По кнопке Выполнить будут созданы авансовые счета-фактуры.

Список сформированных счетов-фактур можно просмотреть по ссылке Открыть список счетов-фактур на аванс.

Автоматическое заполнение графы Дата

Давайте разберемся на примере, какую дату автоматически проставит программа при создании авансового счета-фактуры.

В данном случае срок выписки счета-фактуры будет 05 октября. Если в периоде обработки указать срок, включающий такую дату, например, с 04 по 07 октября, то дата выписки счета-фактуры в графе Дата будет установлена правильно — 05 октября.

При указании периода позже положенного срока выписки, например, с 06 октября по 07 октября в графе Дата будет указана дата выписки счета-фактуры – 06 октября (дата начала периода, выбранного в шапке обработки). При этом строка будет выделена красным цветом, что говорит о том, что выписка счета-фактуры происходит позже установленного срока.

Источник: http://buhpoisk.ru/obrabotka-registratsiya-schetov-faktur-na-avans.html

Как сделать счет фактуру на аванс в 1с 83

Сч-ф на аванс 1с

При получении аванса организацией-плательщиком НДС предприятие должно выставить счет-фактуру на эту сумму. Для автоматизации регистрации счетов фактур на аванс в 1С 8.3 (как и в 8.2) Бухгалтерии предусмотрена специальная одноименная обработка. Она позволяет создать с помощью нажатия нескольких клавиш нужные документы.

Рассмотрим, как это реализовано в программе 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3).

Данную инструкцию также же можно использовать для регистрации счета-фактуры на аванс в 1С 8.2. Механизм в этих программах аналогичен.

Поступление авансового платежа на счет

Предположим, что клиент перечислил на счет нашей организации 100 рублей в счет будущих накладных. Отразим эту операцию с помощью документа «Поступления на р/с»:

Если мы посмотрим проводки, то увидим, что вся сумма попала на счет авансов 62.02:

Создание счет-фактуры на аванс, полученный в 1С

Существует два способа создания авансовых счет-фактур — ручной и автоматический. Рассмотрим их подробнее.

Ручной способ

Чтобы зарегистрировать документ в ручном режиме, достаточно выбрать пункт «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный» в документе на аванс:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Откроется форма счета-фактуры:

После чего достаточно будет только проверить её и нажать на кнопку «Провести», чтобы отразить движение в системе.

Автоматический способ

Если в течение периода авансовых платежей много, не всегда удобно создавать их по одному. Для этого в системе 1С 8.3 есть обработка, которая регистрирует счета-фактуры в автоматическом режиме. Она расположена в меню «Банк и касса» — «Счета фактуры на аванс»:

Откроется форма обработки, в которой необходимо указать период, за которой необходимо формировать документы и организацию:

После этого достаточно нажать кнопку «Заполнить»:

1С 8.3 заполнить табличную часть всеми не созданными счетами-фактурами на аванс. В нашем случае это только вышеуказанные 100 рублей:

Список можно корректировать: добавлять новые строки или удалять ненужные. После проверки достаточно нажать кнопку «Выполнить».

Список созданных документов можно увидеть, перейдя по ссылке «Открыть список счетов-фактур на аванс»:

Наша видеоинструкция по регистрации счетов-фактур на аванс:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Учимся работать с НДС часть 3 — авансы поставщикам (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

Продолжаем серию уроков (предыдущая часть) по работе с НДС в 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0).

Сегодня мы рассмотрим: «Учёт НДС с авансов, оплаченных поставщикам».

Большая часть материала будет рассчитана на начинающих бухгалтеров, но и опытные найдут кое-что для себя. Чтобы не пропустить выход новых уроков — подписывайтесь на рассылку.

Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).

Итак, приступим

Ситуация для учёта

Мы (ООО «НДС») подписали договор с ООО «Поставщик» на поставку нам товара на сумму 150 000 рублей (включая НДС).

По условиям договора мы должны перечислить аванс в размере 60% от суммы, указанной в договоре, то есть 90 000 рублей.

  • В 1 квартале мы согласно договора перевели аванс поставщику в размере 90 000 рублей.
  • Во 2 квартале ООО «Поставщик» отгрузил нам товар на всю сумму, указанную в договоре (150 000 рублей).

Требуется оформить эти операции в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0), а также посчитать НДС за каждый квартал.

Суть урока

Мы зачтём НДС с уплаченного аванса (90 000) в 1 квартале, отразив его в книге покупок за 1 квартал.

Затем мы зачтём НДС со всей суммы (150 000) во 2 квартале, отразив его в книге покупок за 2 квартал.

Наконец, мы начислим (восстановим) зачтённый в 1 квартале НДС с аванса (90 000), отразив его в книге продаж за 2 квартал.

Итого к возмещению:

  • За 1 квартал будет НДС 90 000 * 18 / 118 = 13 728.81
  • За 2 квартал 150 000 * 18 / 118 — 13 728.81 = 9 152.54

Проводим выписку по банку

Источник: http://nskstars.ru/kak-sdelat-schet-fakturu-na-avans-v-1s-83/

Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

Сч-ф на аванс 1с

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » НДС » Как выставить счет фактура на аванс в 1С 8.3

На случай получения аванса в счет еще не совершенной отгрузки товара или еще не оказанных услуг организацией – плательщиком НДС, необходимо регистрировать счет-фактуру на аванс. Рассмотрим это наглядно на примере в программе в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Как сделать счет-фактуру на аванс в 1С 8.3

В информационной базе 1С 8.3 Бухгалтерия существует два способа регистрации счета-фактуры на аванс.

Способ 1 – регистрация авансового счета-фактуры на основании

Рассмотрим первый способ как выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3. Во время оформления организацией поступления на расчетный счет используется механизм “на основании” к документу поступления денежных средств и регистрируется авансовый счет-фактура.

Создадим документ. Перейдем в раздел Банк и касса – Банковские выписки – Поступление:

Заполняем реквизиты документа поступления:

  • Вид операции – в этом случае будет установлено Оплата от покупателя;
  • Плательщик – организация-контрагент;
  • Вх.номер – входящий номер документа контрагента;
  • Вх.дата – дата документа контрагента.

Нажатием кнопки Добавить формируем записи поступления денежных средств:

Допустим, в счет аванса по договору с контрагентом по будущей отгрузке товара получено 100 000 руб. После проведения документа получаем  проводки:

Теперь на основании сформированного документа поступления денег от контрагента, создадим документ Счет-фактура выданный:

Вид счета-фактуры автоматически установился На аванс. Остается только установить номенклатуру согласно договору:

Проведя документ, получаем движение по бухгалтерскому/налоговому учету и, кроме того, по регистрам 1С 8.3 Журнал учета счетов-фактур и НДС Продажи:

Подробнее о способах автоматического формирования счетов-фактур на аванс, предусмотренных в 1С 8.2 (8.3) смотрите в следующем видео:

Способ 2 – использование автоматической обработки

Использование обработки под названием Регистрация счетов-фактур на аванс – это наиболее предпочтительный и удобный способ при большом количестве оформляемых на аванс счетов-фактур в 1С 8.3.

Рассмотрим оформление авансовых счетов-фактур на небольшом примере:

Предположим, на расчетный счет организации в один из налоговых периодов поступил авансовый платеж на сумму 50 000 руб. Необходимо выписать авансовую счет-фактуру и начислить НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

Если используется второй способ регистрации счета-фактуры на аванс, тогда необходимо произвести следующие действия:

  • Настроить в базе 1С 8.3 соответствующую задаче учетную политику;
  • Выписать счет покупателю;
  • На основании документа Счет покупателю осуществить создание документа Поступление на расчетный счет;
  • Выполнить регистрацию счетов-фактур на аванс в 1С 8.3.

Итак, начнем с настройки учетной политики в 1С 8.3: Главное – Учетная политика:

На закладке НДС можем выбрать соответствующий учетной политике порядок регистрации счетов-фактур на аванс: будут они зарегистрированы сразу или по истечении срока, или не будут зарегистрированы вовсе:

Какие параметры учетной политики в 1С 8.2 (8.3) необходимо поставить изначально для того, чтобы не было ошибок при формировании счета-фактуры на аванс смотрите в следующем видео:

Следующим шагом будет выписка документа Счет покупателю. Выбираем контрагента, договор с покупателем и перечисляем номенклатуру.

Гиперссылка НДС в сумме указывает на отображение суммы документа с НДС. Нажав на гиперссылку, имеется возможность указать тип НДС сверху:

Теперь когда на расчетный счет поступают денежные средства от покупателя, должны указать ранее выписанный Счет покупателю:

Сделаем уточнение по возможностям программы 1С 8.3. В договоре контрагента есть реквизит Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры на аванс. Когда товаров по договору много, то можно использовать обобщенное наименование. Тогда в этом случае в документе поступления на расчетный счет не следует указывать счет покупателю:

Тогда в авансовом счете-фактуре будет автоматически подставляться обобщенное наименование из договора:

Продолжим оформление и проведем документ поступления оплаты в 1С 8.3. Получаем проводки:

На следующем этапе должны запустить обработку: Банк и касса – Счета-фактуры на аванс:

В открывшейся форме по кнопке Заполнить:

Табличная часть обработки пополниться записями из ранее оформленных поступлений на расчетный счет. Кроме этого, в 1С 8.3 имеется возможность произвести настройки нумерации счетов-фактур на аванс – будет ли единая нумерация или у авансовых счетов-фактур будет устанавливаться префикс “А”. Кнопка Выполнить осуществляет формирование, а также проведение счетов-фактур на аванс:

Из этой же обработки:

имеется возможность открыть список сформированных счетов-фактур на аванс:

Теперь можем наблюдать результат работы обработки в 1С 8.3. Откроем счет-фактуру на просмотр. Как видно, вид счета-фактуры установился На аванс, а также заполнены остальные реквизиты документа на основании ранее оформленных документов:

Результатом проведения счета-фактуры на аванс будет движение в дебет сч.76.АВ:

Также его движение по регистру Журнала учета счетов-фактур:

движение по регистру НДС продажи:

При формировании книги продаж в 1С 8.3 видим отражение результата произведенных действий:

Как найти и исправить ошибки по НДС в 1С 8.3 для правильного ведения учета и формирования отчетности по НДС читайте в нашей статье.

Как оформить возврат авансового платежа покупателю в 1С 8.3

Но может возникнуть ситуация, когда покупатель отказывается от договора и ему требуется вернуть перечисленные деньги авансового платежа, а также убрать запись в Книге продаж.

Первое что делаем в 1С 8.3 – это оформляем документ Списание с расчетного счета в разделе Банк и касса – Банковские выписки – Списание:

В проводке субконто счета 62.02 автоматически подставляется предыдущий документ поступления денежных средств:

Для наглядности сформируем отчет по счету 62.02:

Далее, так как уже сформировались записи Книги продаж, необходимо чтобы эти записи по несостоявшемуся НДС в Книгу продаж не попадали. Для этого необходимо переформировать Книгу продаж, нажав на кнопку Сформировать.

Как видно, записи о поступившем 30.06.2016г. авансе в Книге продаж нет:

На сайте ПРОФБУХ8.ру Вы можете посмотреть другие наши бесплатные статьи и материалы по конфигурациям:
1C Бухгалтерия 8.3 (8.2).

Как избежать ошибки, которые допускает бухгалтер при оформлении счета-фактуры на аванс смотрите в следующем видео уроке:

Поставьте вашу оценку этой статье:
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2018/11/avansovyie-scheta-fakturyi-v-1s-8-3/

Где в 1с счета-фактуры на аванс

Сч-ф на аванс 1с

Давайте по порядку.Если вы получили аванс, то долюны оформить на него счет-фактуру выданную и внести сумму налога, исчисленную с аванса, в книгу продаж. Оформить такой сч.ф.

можно разными способами: есть автоматическое формирование счетов-фактур на аванс — я им пользуюсь после окончания месяца.

Можно вручную: стоя на документе поступления авансовых денежных средств , выбрать пункт меню «на основании» и выбрать документ «счет-фактура».

Чтобы документ попал в книгу продаж, нужно сформировать записи книги продаж.

Когда происходит отгурзка под этот аванс, нужно на сумму отгрузки сформировать счет-фактуру и занести его в книгу продаж.

Если у вас сумма аванса совпадает с суммой последующей отгрузки, то вкниге продаж будет две одинаковые суммы налога.

Одноврмеменно сумму налога с зачтенного аванса нужно внести в нигу покупок

Давайте по порядку.Если вы получили аванс, то долюны оформить на него счет-фактуру выданную и внести сумму налога, исчисленную с аванса, в книгу продаж. Оформить такой сч.ф.

можно разными способами: есть автоматическое формирование счетов-фактур на аванс — я им пользуюсь после окончания месяца.

Можно вручную: стоя на документе поступления авансовых денежных средств , выбрать пункт меню «на основании» и выбрать документ «счет-фактура».

Чтобы документ попал в книгу продаж, нужно сформировать записи книги продаж.

Когда происходит отгурзка под этот аванс, нужно на сумму отгрузки сформировать счет-фактуру и занести его в книгу продаж.

Если у вас сумма аванса совпадает с суммой последующей отгрузки, то вкниге продаж будет две одинаковые суммы налога.

Одноврмеменно сумму налога с зачтенного аванса нужно внести в нигу покупок

т.е мы получили аванс, сделали на него счет-фактуру. включили в книгу продаж, потом продали товар за который получали аванс, опять сделала с.ф и включили в книгу продаж 2е одинаковых суммы.

Счет-фактура на аванс в 1С 8

Есть «Помощник по учету НДС» в части автоматического заполнения Книг покупок и продаж.
Если был «СФ выданный» на аванс покупателя (Д76.АВ К68.02), то с помощью Помощника (кн.

»Заполнить») вы можете создать включение этого ранее выданного СФ-ры в Книгу покупок, но при условии состоявшейся отгрузки (оказания услуг и тп.), чтобы был в системе зачет аванс по док-ту реализации (Д62.02 К62.01).

При проведении сформировавшейся с пом-ю Помощника операции «Вычет НДС с полученных авансов» получите проводки Д68.02 К76.АВ на сумму НДС с аванса.
Счет 76.Ав по рассматриваемому СФ-ре — закроется.

Подсказки из программы

Цитата: Документ «Формирование записей книги покупок»
Покупка ® Ведение книги покупок ® Формирование записей книги покупок

Документ предназначен для отражения вычетов по НДС в учете и в книге покупок. Документ содержит список закладок:

Вычет НДС по приобретенным ценностям
Вычет НДС с полученных авансов
Вычет НДС с выданных авансовВычет НДС по налоговому агенту

Вычет НДС при изменении стоимости в сторону уменьшения

Закладки заполняются автоматически по кнопке Заполнить.

Для отражения вычета по НДС по реализации по ставке 0% в шапке документа нужно установить флажок Предъявлен к вычету НДС 0%. В этом случае в документе отображаются только закладки Вычет НДС по приобретенным ценностям, Вычет с полученных авансов. Примечание

При применении упрощенного учета НДС документ используется только для отражения вычета НДС с полученных и выданных авансов.

Вычет по НДС также может отражаться на дополнительных листах книги покупок.

Вычет НДС по приобретенным ценностям

На закладке Вычет НДС по приобретенным ценностям заполняются данные по суммам НДС, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

При заполнении проверяется выполнение необходимых условий для вычета по НДС:

Получен счет-фактура от поставщика или выписан собственный счет-фактура,

Оборудование принято к учету в качестве основного средства,

НДС при исполнении обязанностей налогового агента и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления уплачен в бюджет,

При заполнении документа с установленным флажком Предъявлен к вычету НДС 0% контролируется факт подтверждения или не подтверждения ставки 0% по реализации,

НДС по исправленным счетам-фактурам, в том числе корректировочным.

Примечание
Если НДС был включен в стоимость товарно-материальных ценностей, то он не подлежит вычету.

Вычет НДС с полученных авансов

На закладке Вычет НДС с полученных авансов заполняются данные по суммам НДС с полученных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

Сумма НДС с полученных авансов может быть принята к вычету после реализации товаров (работ, услуг), либо при возврате аванса покупателю.

Вычет НДС с выданных авансов

На закладке Вычет НДС с выданных авансов заполняются данные по суммам НДС с выданных авансов, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.
Сумма НДС с выданных авансов может быть принята к вычету после получения счета-фактуры на аванс от поставщика.

Вычет НДС по налоговому агенту

На закладке Вычет НДС с выданных авансов заполняются данные по суммам НДС, начисленным при исполнении обязанностей налогового агента, доступным к вычету на дату ввода документа в соответствии с гл. 21 НК РФ.

Сумма НДС начисленного при исполнении обязанностей налогового агента может быть принята к вычету после поступления оплаченных ценностей и оплаты НДС в бюджет.

Вычет НДС при изменении стоимости в сторону уменьшения

На закладке Вычет при изменении стоимости в сторону уменьшения заполняются по суммам НДС по корректировочному счету-фактуре.

При заполнении проверяется выполнение необходимых условий для вычета по НДС:

Корректировочный счет-фактура составлен,

Корректировочный счет-фактура выставлен покупателю.

Закладка отображается, если дата документа больше или равна 01.01.2012 года.

Дополнительные листы книги покупок

Вычеты по НДС могут быть отражены в дополнительных листах книги покупок. Для этого на любой закладке для нужной записи устанавливается флажок Запись дополнительного листа и указывается Корректируемый период, в котором будет отражена запись.

Регистрация счет-фактуры на аванс 1С:Бухгалтерия 8.3 ред. 3.0

Версия конфигурации: 3.0

Источник: http://si-am.ru/gde-v-1s-scheta-faktury-na-avans/

Счет фактура на аванс в 1С 8.2 Предприятие

Сч-ф на аванс 1с

Счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 можно сформировать двумя способами. Первый – документ формируют вручную, на основании платежного поручения, по которому вы получили аванс. Второй – счета-фактуры формируются автоматически на основании всех авансов, поступивших за выбранный период.

Читайте в статье:

Ручное формирование счетов-фактур применяют при небольшом количестве операций. При большом объеме авансовых платежей в программе 1С Предприятие 8.2 удобней использовать автоматический способ. При любом из этих способов счет-фактуру создают в три шага.

Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база – сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база – сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том,  как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Как сформировать счет-фактуру на аванс вручную

Сформировать счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 на основании полученного платежного документа можно в 3 шага.

Шаг 1. Найдите в 1С Предприятие 8.2 входящий платежный документ

Если покупатель перечислил аванс на расчетный счет, зайдите в раздел «Банковские выписки» (1) и найдите платежное поручение (2), на основании которого будет сформирована авансовая счет-фактура в 1С.

Если аванс оплачен покупателем наличными в кассу, то зайдите в раздел «Приходные кассовые ордера» (1), найдите нужный приходник (2).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Создайте на основании платежного документа счет-фактуру на аванс

Кликните на платежный документ (3), нажмите правую клавишу мыши, в открывшемся окне перейдите по ссылке на «На основании» (4), и далее на «Счет-фактура выданный» (5). Откроется окно «Счет фактура выданный» для просмотра и редактирования документа.

Шаг 3. Авансовая счет фактура в 1С: создание и редактирование

1С Предприятие 8.2. сформирует счет-фактуру на основании платежного документа, по которому получен аванс. В открывшемся окне вы увидите реквизиты счета-фактуры. Если есть необходимость, счет-фактуру авансовую в 1С (6) можно отредактировать.

Например, поменять ставку НДС, если она была неправильно указана в платежном документе или изменить договор. Когда правки внесены, нажмите «Ок» (7). Документ создан и проведен. Программа автоматически сделает нужные проводки по начислению НДС с аванса (Д-т 76.АВ К-т 68.

02), и зарегистрирует счет-фактуру в книге продаж.

Как сформировать счет-фактуры на авансы автоматически за выбранный период

Как в 1С делать счет-фактуру на аванс? Для корректного формирования счетов-фактур на аванс в автоматическом режиме необходимо:

  • провести все документы по реализации товаров и услуг за период формирования счетов-фактур на аванс (например месяц, квартал);
  • провести все поступления денег от покупателей за тот же период;
  • провести прочие документы, влияющие на взаиморасчеты с покупателями (корректировки долга и т.д.).

В 1С Предприятие 8.2 автоматическая регистрация счетов-фактур на аванс делается в 3 шага. Расскажем о том, как в 1С сделать счет фактуру на аванс.

Шаг 1. Зайдите в обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Нажмите на вкладку «Продажи», далее на «Ведение книги продаж», кликните на «Регистрация счетов-фактур на аванс» (1).

Шаг 2. В окне «Регистрация счетов-фактур на аванс» заполните необходимые поля

Последовательно выполните следующие действия:

  • укажите период, за который хотите сформировать счета-фактуры на аванс (2);
  • выберите организацию, по которой формируются счета-фактуры на аванс (3);
  • нажмите кнопку «Заполнить» (4).

Вы увидите список всех входящих платежей, которые программа В 1С Предприятие 8.2 определила как авансовые. В полях списка можно увидеть контрагента, от которого пришла предоплата, сумму аванса, ставку НДС, документ-основание, дату платежа. Окно будет выглядеть так:

Осталось проверить список и перейти к созданию счет-фактур авансовых в 1С.

Шаг 3. Перейдите к автоматическому формированию счетов-фактур

Итак, вы все проверили, теперь приступайте к формированию счетов-фактур на авансы. Для этого нажмите кнопку «Выполнить» (5).

Авансовые счет-фактуры в 1С Предприятие 8.2. сформированы. Теперь можно посмотреть список счетов-фактур на авансы за любой период. Для этого укажите начальную и конечную даты (6) и нажмите кнопку «Список счетов-фактур (выд.)» (7).

Как создать счет-фактуру в два шага смотрите по ссылке.

Скачать инструкцию “Счет-фактура на аванс в 1С” >>>

.

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1163-kak-v-1s-sdelat-schet-fakturu-na-avans-1s-predpriyatie-82-poshagovaya-instruktsiya

Авансовые счета фактуры от поставщиков

Сч-ф на аванс 1с

Подскажите плиз!!! как в 1С Бухгалтерии правильно учитывать авансы. Н-р, была предоплата (выписка 51-62.2), на её основании была выписана сч/фактура на аванс 76.АВ-68.2, а когда и где появится проводка 62.2-68.2 ????????? Что нужно сделать???

НИКОГДА такоя проводка не появится… См. новый план счетов и инструкцию к его применению… (не путайте с 64 сч старого плана счетов) После зачёта аванса, на основании Сч.Фак.

Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С Бухгалтерия 8

выданный (на аванс) формируется документ Запись книги покупок, который формирует проводки Д68 К 76.АВ Т.о. аванс всегда учитывается в полной сумме (а не без НДС как раньше) на сч. 62.2, а расчёты по НДС с авансов учитываются на счёте 76.АВ.

Уважаемый Александр! Спасибо за ответ. Но запись книги покупок не даёт создать, говорит по договору-предоплата запись книги покупок формируется автоматически. У меня встречный вопрос по авансам. Ситуация такая.

В мае месяце пришла предоплата (договор-предоплата) на сумму 11000. А в июле прошли отгрузки (договор-основной) на сумму 4000-00 и 3000, а также по договору-предоплата на сумму 11000-00.

Почему в книгу продаж попадает сч/фактура на 4000-00 и 11000-00, хотя оплата на 4000-00 будет только в августе?

1. Если в договоре стоит галка “Автоматически формировать книгу покупок/продаж” ручной ввод записей книг покупок/продаж невозможен. Для автоматического формирования предназначен документ “Формирование записей книги покупок” (продаж). 2.

Начнём с того, что непонятно какая у вас принята по учётной политике методика определения выручки для учёта НДС. Рискну предположить, что “По оплате”. Вот цитата из стандартного описания отчёта “Книга продаж”: При формировании книги продаж в нее включаются документы: — “Счет-фактура выданный”, относящий НДС на счет 68.

2 “Налог на добавленную стоимость”; — “Запись книги продаж”. Т.о. если у вас в сч.фак.

https://www.youtube.com/watch?v=NEUyoAA05wA

стоит переключатель “Счет учёта НДС” в положении 68.2 — данная сч.фак. будет включена в книгу продаж. В вашем случае, необходимо устанавлдивать переключатель в положение 76.Н. (сч.фак. сформирует проводку Д90 К 76.н) В этом случае сч.фак.

попадёт в книгу продаж только тогда когда вы введёте на основании этой сч.фак. документ “Запись книги продаж”, который и сформирует проводку Д76.Н К 68.2.

Предупреждаю, что записись книги продаж также может формироваться автоматически в порядке описаном в п.1.

По техническим причинам форум временно не функционирует, доступная информация со страницы уже была приведена выше, в режиме “только для чтения”.

Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему.

Вы узнаете:

  • какие условия должны быть выполнены, чтобы воспользоваться правом на вычет НДС по авансовому счету-фактуре от поставщика;
  • как в 1С зарегистрировать счет-фактуру на аванс от поставщика;
  • каким документом оформляется принятие НДС к вычету с выданных авансов;
  • какие проводки и движения в налоговом регистре НДС — в книге покупок формируются, какие строки декларации по НДС заполняются.

Пошаговая инструкция

Пошаговая инструкция оформления примера. PDF

Перечисление аванса поставщику

Перечисление аванса поставщику отражается документом Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику в разделе Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание.

Узнать подробнее об отражении в учете перечисленного аванса поставщику.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 60.02 Кт 51 – аванс, выданный поставщику.

Нормативное регулирование

Организация имеет право принять НДС к вычету, предъявленный поставщиком при перечислении ему предоплаты (п. 12 ст. 171 НК РФ).

НДС по авансам, выданным поставщикам, принимается к вычету при выполнении условий (п. 9 ст. 172 НК РФ):

  • договор предусматривает предварительную оплату;
  • оплата произведена в счет будущих поставок по деятельности, облагаемой НДС;
  • в наличии правильно оформленный авансовый СФ;
  • в наличии документы оплаты, подтверждающие перечисление аванса поставщику.

На сумму входящего НДС, принятого к вычету:

  • в книге покупок делается регистрационная запись по авансовому СФ с кодом вида операции 02 «Авансы выданные»;
  • в бухгалтерском учете формируется проводка Дт 68.02 Кт 76.ВА«НДС по авансам и предоплатам выданным».

При этом нужно учитывать следующие особенности, связанные с принятием НДС к вычету по авансовым СФ от поставщиков:

  • принятие НДС к вычету — это право, а не обязанность, поэтому не обязательно НДС принимать к вычету по каждому СФ, особенно если отгрузка от поставщика происходит в том же налоговом периоде;
  • перенос вычета по авансовым СФ на три года невозможен, т.к. он предусмотрен только для вычетов НДС при приобретении товаров (работ, услуг). Т.е. вычет по авансовому СФ должен быть произведен в том периоде, когда возникло право на него (п.

    2 ст. 171 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 09.01.2017 N СД-4-3/2@);

  • если дата составления авансового СФ приходится на следующий квартал

Источник: https://3zprint-msk.ru/avansovye-scheta-faktury-ot-postavshhikov/

Юр-совет
Добавить комментарий